Гостиничные чеки в
Санкт-Петербурге

с подтверждением от собственной гостиницы

+7(921) 914-01-98

Заказать документы
Заказать звонок

С Вами свяжутся в течении 10 минут.

Выдача денежных средств командированному сотруднику

Перед выездом в командировку сотруднику выдаются денежные средства в строго определенном размере. В эту сумму входят обязательные суточные и аванс на командировочные расходы. Что нужно знать о получении денег перед служебной поездкой?

Выплата суточных перед командировкой

Предприятие обязано выдать суточные командированному сотруднику до выезда в другую местность. Исключением являются ситуации, когда работник направлен в однодневную командировку, за которую суточные выплачивать не положено.

Если возникла необходимость продлить рабочую поездку, бухгалтерия должна рассчитать новую сумму суточных за добавленный срок командировки. Эти средства могут перечислить служащему почтовым переводом или на банковскую карту.

По закону, размер суточных может определять работодатель. Чаще всего в организациях устанавливают следующие суммы:

  • 700 рублей/день при поездках по России;
  • 2500 рублей/день при поездках за границу.

Все, что выше этих сумм, уже облагается НДФЛ. Размеры суточных должны быть закреплены в нормативных актах предприятия.

Средний заработок, который насчитывается за период командировки, выплачивается работнику в день зарплаты. Это может случиться уже после возвращения из поездки.

Выдача аванса на командировочные расходы

Одно из важных условий командировки – работодатель компенсирует сотруднику основные расходы в поездке. В свою очередь работник должен подтвердить траты, то есть сдать проездные билеты, оформить или при необходимости купить гостиничные чеки в СПб или в другом городе.

Выдача аванса на предстоящие расходы – обязательное условие. Согласно законодательству, работодатель не может заставить подчиненного оплачивать проезд и проживание в командировке со своего кармана, то есть аванс нужно выдать на руки сотруднику до его выезда в другую местность.

Бухгалтер или другой ответственный сотрудник, организовывающий бизнес-поездки, должен примерно подсчитать, какая сумма понадобится на основные расходы. Для этого можно узнать стоимость проезда, цены на гостиничные номера и прочие услуги, которые компания готова оплатить своему служащему. Учитывая длительность командировки, рассчитанная сумма выдается работнику под подпись.

Вернувшись из командировки, сотрудник заполняет авансовый отчет, прикрепляет к нему подтверждающие документы и передает все бумаги в бухгалтерию. Туда же он должен вернуть остаток средств, если он есть. Если работнику не хватило аванса на погашение расходов и он воспользовался для этого личными средствами, ему обязаны компенсировать подтвержденные чеками затраты.

Дата: 17.06.2019